Finns det skattemässiga följderna när du flyttar pengar från en livränta till en fond?

Svaret beror på om livräntan köptes inuti en IRA eller arbetsgivare sponsrade ("kvalificerad") plan. Om så, sedan pengar kan överföras från livräntan till alla andra investeringar i planen (för arbetsgivare sponsrade planer, innebär endast de investeringar som tillåts i planen; för IRAs, innebär det några investeringar du vill köpa i din IRA) utan skatt.
Det kan finnas kapitulation pålagor som ålagts av annuiteten, men överföringen blir inte en skattepliktig händelse.
Om livräntan köptes utanför sådana planer (med efter skatt dollar), då blir all utdelning från kapitalförsäkringen (inklusive en direkt överföring till en fond) skattskyldig, i mån att "vinna" (kontraktets värde utöver det belopp du investerat). Dessutom, om du inte fyllt 59 1/2, kommer det att finnas en straffskatt på 10% av distributionen (IRC i 72(q)).